Страховой взнос (страховая премия) возможно рассмотрен с экономической, юридической и математической точек зрения. Экономическая сущность страхового взноса проявляется в том, что он является частью ВВП, которая выделяется страхователем с целью гарантии его заинтересованностей от вредоносного действия негативных событий.
С юридической точки зрения страховой взнос возможно выяснен как финансовое выражение страхового обязательства, которое оговорено и подтверждено методом заключения соглашения страхования между его участниками.
В математическом смысле страховой взнос — это иногда повторяющийся платеж страхователя страховщику.
В самая общей форме математическое выражение страхового взноса говорит о том, что это средняя величина по отношению к единице страховой совокупности. Не может быть правильного равенства между обязательствами отдельного страхователя и отдельного страховщика. Равенство страховых платежей по всем выписанным страховым полисам существует лишь для всей страховой совокупности в целом.
Страховой взнос показывает, как распределяется неспециализированный размер обязательств страховщика на каждую раздельно забранную единицу страховой совокупности. Его величина зависит от многих факторов и в первую очередь от отраслевых изюминок личного и имущественного страхования.
При определении нетто-ставки по личному страхованию необходимо предвидеть возможность смерти, инвалидности благодаря увечья, заболевания. Во внимание принимаются размер страховой суммы контракта и норма прибыли.
При определении нетто-ставки по имущественному страхованию учитываются следующие факторы: возможность наступления страхового случая, тяжесть и частота проявления риска, размер страховой суммы соглашения. Норма прибыли в имущественном страховании в большинстве случаев во внимание не принимается ввиду ее незначительности.
Виды страховой премии (взноса). Для характеристики разных технических сторон страхового взноса употребляются разные понятия.
По собственному назначению страховой взнос подразделяется на рисковую премию, сберегательный (накопительный) взнос, нетто-премию, достаточный взнос, брутто-премию (тарифную ставку).
Рисковая премия — чистая нетто-премия, свидетельствует часть страхового взноса в финансовой форме, предназначенную на покрытие риска. Величина рисковой премии зависит от степени возможности наступления страхового случая. Рисковый взнос возможно разглядывать как производную от возможности осуществления (реализации) риска во времени и пространстве. В личном страховании возможность риска находится в громадной зависимости от половозрастной структуры страхователей. В имущественном страховании присутствуют довольно постоянные рисковые премии. С течением времени их величина может подвергнуться трансформациям, не смотря на то, что и незначительно.
Сберегательный (накопительный) взнос присутствует в контрактах страхования судьбы. Он рекомендован для покрытия платежей страхователя при истечении срока страхования. В течение срока действия контракта страхования размер сберегательного (накопительного) взноса изменяется. Целесообразно сочетать рисковую премию и сберегательный (накопительный) взнос и без того вырабатывать условия страхования, дабы на всем протяжении срока действия контракта страхования нетто-премия оставалась неизменной. При заданной величине нетто-премии с течением времени может оказаться, что рисковая премия возрастает из-за возрастания риска, а сберегательный (накопительный) взнос значительно уменьшается и тем самым в целом поддерживается неспециализированное равновесие составляющих нетто-премии.
Нетто-премия — часть страхового взноса, которая нужна для покрытия страховых платежей за определенный временной отрезок по этому виду страхования. Величина нетто-премии прямо зависит от развития риска. Нетто-премия равна рисковой премии в случаях, в то время, когда отмечается планомерное развитие риска. Но потому, что страховой взнос имеется средний размер данных платежей, то вероятны хорошие и отрицательные его отклонения. Для компенсации вероятных отклонений к рисковой премии делается (исчисляется) гарантийная (стабилизационная) надбавка.
Нетто-премия в имущественном и личном страховании имеет разную структуру, которая обусловлена их видов назначением и характером страхования. Нетто-премия имущественного страхования складывается из стабилизационной надбавки и рисковой премии. В актуарных расчетах личного страхования нетто-премия складывается из рисковой премии и сберегательного (накопительного) взноса. Время от времени к ним еще добавляется стабилизирующая надбавка.
Достаточный взнос равен сумме нетто-нагрузки и премии, включенных в издержки страховщика. Достаточный взнос возможно разглядывать как брутто-премию, либо тарифную ставку.
Брутто-премия — тарифная ставка страховщика. Складывается из надбавок и достаточного взноса на покрытие затрат, которые связаны с проведением предупредительных мероприятий, пропаганды и рекламы, затратами на покрытие убыточных видов страхования и др. Любой надбавочный элемент, включенный в брутто-премию, ведет к повышению всей тарифной ставки (страхового тарифа).
По характеру рисков страховые взносы классифицируются на натуральные и постоянные премии.
Натуральная премия предназначена для покрытия риска за определенный временной отрезок. Она отвечает фактическому формированию риска. Натуральная премия в этот отрезок времени равна рисковой премии; с течением времени натуральная премия изменяется. По разным видам страхования она выражается через разные ставки. В соглашениях страхования, рассчитанных на продолжительный срок действия, рисковая премия не остается неизменно неизменной. Она следует за ежегодным трансформацией риска. В этом случае считается, что мы имеем пример натуральной премии.
Натуральная премия может кроме этого возрастать либо уменьшаться в зависимости от характера риска. В соглашениях страхования судьбы из-за их длительности натуральная премия возрастает. Учет изменчивости натуральной премии в контрактах страхования судьбы имеет громадное значение как для денежных результатов операций данного вида, так и для адекватности актуарных расчетов тарифным ставкам. Тенденция к росту натуральной премии отражается на других компонентах страхового взноса. На практике это влияние балансируется методом соответствующих надбавок к тарифу в зависимости от величины рисковой премии.
Постоянные (фиксированные) взносы — страховые взносы, каковые с течением времени не изменяются, а остаются постоянными. Это связано с тем, что риск, что отражает страховой взнос, не изменяется во времени. В этом случае страховой взнос есть средней величиной, которая по отношению к фактору времени рассматривается постоянной.
Постоянные (фиксированные) взносы видятся в большинстве соглашений имущественного страхования. Однако полностью постоянных (фиксированных) взносов имущественного страхования нет, поскольку с течением времени изменяется разработка производства, появляются новые технологии и материалы. Трансформации разработки воздействуют на трансформацию риска, а это со своей стороны заставляет страховщика вносить кое-какие коррективы размеров постоянных (фиксированных) взносов. Контракты имущественного страхования в большинстве случаев заключаются на один год. Условно считается, что за данный маленький временной отрезок не случится резких колебаний в поведении страхового риска, исходя из этого исчисленные к уплате по заключенным контрактам страховые взносы остаются довольно постоянными (фиксированными).
По форме уплаты страховые взносы подразделяются на единовременные, текущие, годовые и рассроченные премии.
Единовременный взнос — страховая премия, которую страхователь сходу уплачивает страховщику за целый период страхования вперед. Сумма единовременного взноса определяется к моменту заключения соглашения страхования. В теории актуарных расчетов принято вычислять, что в момент заключения контракта страхования обязательства сторон, участвующих в нем, равны. В единовременной премии выражается эквивалентность страхователя и обязательств страховщика.
Текущий взнос является частью неспециализированных обязательств страхователя по отношению к страховщику, т.е. есть частью единовременной премии. Сумма текущих взносов по этому виду страхования неизменно больше единовременного взноса. Это разъясняется утратами прибыли страховщика при рассроченных текущих взносах.
Годичный взнос (премия). Единовременный страховой взнос в большинстве случаев вносится по соглашениям, имеющим годичный срок действия. В этом случае возможно сказать о годичном страховом взносе (премии), сумма которого обусловлена заключаемым соглашением. Годовой взнос неделим и по теории актуарных расчетов неизменно больше единовременного взноса. В личном страховании выделяют срочные и пожизненные годовые страховые премии. Срочными именуются те страховые взносы, каковые уплачиваются в течение определенного промежутка времени. Пожизненные страховые взносы уплачиваются каждый год, пока жив страхователь.
Рассроченный страховой взнос. Единовременные страховые взносы подразделяются на годовые с учетом экономических возможностей страхователя произвести их уплату. Со своей стороны годовой взнос возможно разделен на равные части (ежемесячный, квартальный, полугодовой). Часть годового взноса, которая уплачивается страхователем в счет заключенного соглашения, носит название рассроченного страхового взноса. По теории актуарных расчетов сумма рассроченного страхового взноса неизменно больше суммы годового взноса (по обстоятельству утраты прибыли страховщиком по соглашениям с рассроченным взносом).
В зависимости от последовательности уплаты выделяют первый и последующий рассроченный страховой взнос (премии).
В случае если момент соответствующей уплаты наступил, говорят о наступивших страховых платежах. По времени уплаты страховые взносы подразделяются на предварительную премию и авансовые платежи.
задатками именуются платежи, каковые уплачивает страхователь страховщику заблаговременно, до наступления срока их уплаты, указанного в заключенном соглашении. задатки в большинстве случаев вносятся за целый срок действия соглашения. По экономической природе они равны единовременному взносу.
Предварительная премия. Страховщик может дать право страхователю внести всецело либо частично причитающийся к уплате взнос до наступления срока уплаты. Предварительно внесенные платежи рассматриваются как взносы сберегательного характера, поступившие на счет страхового общества. На внесенные предварительно суммы начисляется соответствующий процент по вкладам. При наступлении страхового случая до истечения срока контракта страхователь либо его наследники приобретают не только страховую сумму, но и страховые взносы, по которым не наступил срок уплаты. В этом отличие между предварительной премией и авансовыми платежами.
В зависимости от того, как страховые взносы отражаются в балансе страхового общества, они подразделяются на переходящие платежи, эффективную и результативную премию .
Переходящие платежи. Страховые сделки совершаются в конце год . Частенько контракт страхования содержится на один год либо пара лет. Тут, в большинстве случаев, отмечается несовпадение календарного и страхового года. В том случае, в то время, когда годовой страховой взнос уплачивается в текущем (календарном) году, но относится на период, что включает в себя последующий год , нужно произвести распределение страховой премии. Та часть страховой премии, которая распределена на следующий по окончании год , носит название переходящих платежей. Переходящие платежи отражаются в балансе страхового общества. В следующем году они будут отражаться как поступление страховых платежей этого года.
Результативная премия является разницей между годовой нетто-переходящими платежами и премией этого года, отнесенными в будущем году. Величина результативной премии при других равных условиях зависит от периодичности уплаты страховых платежей (каждый месяц, каждый квартал, один раз в полугодие либо год). Чем меньше временной период рассроченного взноса, тем меньше величина результативной премии.
Действенная премия является суммой результативной премии и переходящих платежей, резервированных в этом году и переходящих в будущем году. Действенная премия — это вся сумма наличных страховых платежей, которыми располагает страховщик в данном этом году. За счет действенной премии производится большая часть выплат страховых возмещений и сумм. В случае если долговременный контракт страхования состоялся и выплат за период более года его действия не случилось, то происходит выравнивание между действенной и результативной премиями. Они взаимно компенсируются.
Цильмеровская (резервная) премия — сумма нетто-расходов и премии согласно мнению контрактов страхования данного вида за год. Определяется посредством математических расчетов. Содержит определенные резервы, за счет которых возмещаются затраты согласно мнению контрактов страхования. В данной связи аквизиционные затраты являются активами страхового общества.
Перестраховочная премия — премия, которую страховщик передает перестраховщику по условиям заключенного между ними договора перестрахования. Возможно пропорциональной и не пропорциональной по отношению к принятой перестраховщиком ответственности в силу заключенного контракта.
По величине различают нужную, честную и конкурентную премию.
Нужная премия свидетельствует величину страхового взноса, что будет достаточным и разрешит страховщику произвести выплаты страховых возмещений и сумм. Величина нужных средств, каковые требуется мобилизовать страховщику, обусловлена величиной риска и закономерностями его проявления в течение определенного промежутка времени (к примеру, года).
Честная премия отражает принцип честной теории и игры возможностей. Честная премия отражает кроме этого эквивалентность обязательств сторон, участвовавших в соглашении страхования.
Конкурентная премия — это такая премия, которая разрешает страховщику в условиях рынка привлечь предельное количество потенциальных страхователей. Уменьшение страховой премии с целью привлечения широкого круга страхователей может привести к денежным затруднениям у страховщика. Действующие в условиях рынка органы национального страхового надзора регулируют конкурентную борьбу страховщиков методом установления минимальных пределов страховой премии по тем либо иным видам страхования.
В зависимости от метода исчисления страховые взносы классифицируются на средние, степенные и личные премии.
Средние премии получаются в том случае, в то время, когда страховщик абстрагируется от личных изюминок объектов страхования и прибегает к исчислению средней арифметической для всей совокупности. Средние премии используются в практике страхового дела, в случае если страховое общество не располагает достаточной информацией о развитии риска и изюминках объектов, включенных в страховую совокупность. При исчислении средних премий употребляются расчеты средних взвешенных, где в качестве весов выступают временной фактор и личные натуральные премии для отдельных объектов, включенных в страховую совокупность.
При постоянстве натуральной премии результаты применения средних взносов хорошие, поскольку с течением времени не происходит значительных трансформаций в размерах личного взноса. При повышении натуральной премии не нужно прибегать к средним взносам, поскольку они кроме этого всегда увеличиваются. Тут вероятна обстановка, в то время, когда средние взносы достигнут таких размеров, что страхователь по экономическим соображениям откажется от продолжения ранее заключенного контракта страхования и расторгнет его.
Средние премии оправданы, в случае если страховщик рассчитывает на гарантированный приток новых доброкачественных рисков. В этом случае сдерживается рост средних взносов.
Степенные премии. В случае если при определении страхового взноса во внимание принимается величина риска объекта, что включен в страховую совокупность, то таковой страховой взнос именуется степенной страховой премией. Для ее исчисления нужна соответствующая статистическая информация, касающаяся отдельных рисковых показателей: к примеру, даты постройки объекта, его расположение, функциональное назначение объекта страхования и т.д.
Личные премии получаются в том случае, в то время, когда страховщик принимает к сведенью лишь личные изюминки объекта страхования и не прибегает к исчислению средней арифметической для всей совокупности. Личные премии используются в отношении неповторимых объектов страховщика, не имеющих аналогов либо громадного распространения.
Помимо этого, на практике употребляется совокупность главной и добавочной страховых премий. Главная страховая премия определяется при заключении контракта страхования. Допускается, что она будет увеличена либо уменьшена в зависимости от личных изюминок объекта страхования. При таком методе расчетов получается индивидуализирование риска. Использование надбавок и скидок призвано корректировать главную премию. надбавки и Скидки к главной премии именуются добавочной премией.
IncomePoint.tv: пирамида страховых продуктов
