С точки зрения выполняемых экономических функций банковская система является частью финансовой системы. Через банки проходят практически все денежные ресурсы за исключением тех сумм, которые остаются на руках у населения или в нарушение правил о порядке расчетов вращаются в розничном товарообороте без отражения в бухгалтерском учете и без проводки по кассе. От работы банков во многом зависит нормальное функционирование денежного оборота и финансовой системы в целом. Банковская система Российской Федерации состоит из двух уровней:
низший – это коммерческие банки и другие кредитные организации;
высший – это государственный Центральный банк РФ. Данная структура банковской системы закреплена в ст. 2 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».
Банковская сфера России не закрыта для иностранных инвестиций; кредитные организации могут создаваться с долевым участием иностранного капитала. Зарубежным и международным банкам предоставлена возможность учреждать в России свои дочерние кредитные организации – юридические лица, открывать филиалы и представительства. Кредитные организации с участием иностранного капитала, в том числе дочерние банки зарубежных и международных банков, а также их филиалы и представительства подчиняются действующему в России правовому режиму и входят в состав российской банковской системы.
Таким образом, в банковскую систему России входят: Центральный Банк России, его учреждения, кредитные организации, включая дочерние банки иностранных и международных банков, их филиалы и представительства.
Правовое положение Центрального банка Российской Федерации
Банковская система в России возглавляется Центральным банком Российской Федерации, имеющим второе официальное название – Банк России. По своей сущности, задачам и функциям Центральный банк РФ имеет двойственную природу: может работать в режиме кредитной организации и в то же время является органом исполнительной власти государства относительно всех других кредитных организаций и всех участников кредитно-расчетных правоотношений.
Основные цели и задачи Центрального банка РФ заключаются в организации финансовых отношений и контроле за их состоянием. Центральный банк РФ монопольно осуществляет эмиссию наличных денег, организует их обращение. При этом Банк России призван обеспечивать устойчивость национальной валюты – российского рубля, укрепление его покупательной способности, стабильность курса по отношению к иностранным валютам. В качестве органа исполнительной власти Центральный банк Российской Федерации наделен широкими полномочиями по регулированию кредитно-расчетных отношений. К его компетенции относится:
– установление правил расчетных и других банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
– государственная регистрация кредитных организаций;
– выдача лицензии кредитным организациям и организациям, занимающимся их аудитом, отзыв выданных лицензий;
– определение порядка ведения кассовых операций;
– установление обязательных для кредитных организаций экономических нормативов;
– организация системы рефинансирования, т.е. аккумулирование части финансовых резервов кредитных организаций и использование аккумулированных средств как своих кредитных ресурсов, предоставляемых коммерческим банкам в качестве кредитов;
– регулирование размера ссудного процента путем установления учетной ставки по кредитам Банка России (ставки рефинансирования);
– надзор за деятельностью кредитных организаций;
– регистрация эмиссии ценных бумаг кредитными организациями;
– валютное регулирование и валютный контроль и иные полномочия, предусмотренные Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими законодательными актами.
В качестве кредитной организации Банк России:
– осуществляет межбанковское кредитование, т.е. предоставляет кредиты коммерческим банкам на условиях срочности, возвратности и возмездности;
– совершает операции по покупке и продаже иностранной валюты, в частности систематически участвует в аукционных торгах на Московской межбанковской валютной бирже (ММВБ), по результатам которых определяется текущий обменный курс рубля относительно американского доллара и других иностранных валют;
– открывает и обслуживает банковские счета некоторых организаций, финансируемых из государственного бюджета через Федеральное казначейство.
Центральный банк РФ вправе осуществлять самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций, необходимые для выполнения его основных задач, если это не запрещено законом. За оказание некоторых видов услуг Банк России вправе взимать плату, например, за расчетные услуги, оказываемые кредитным организациям. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. Основными структурными подразделениями Банка России являются его главные территориальные управления и национальные (центральные государственные) банки субъектов Федерации; безналичные расчеты осуществляются через действующие при этих подразделениях расчетно-кассовые центры, в которых открыты корреспондентские счета кредитных организаций; инкассация денежной наличности производится местными отделениями Российского объединения инкассации.
Банковская система. Видеоурок по обществознанию 11 класс
