1.
Ростовщический кредит – ветшайшая форма кредита, характерная для докапиталистических формаций.
Ростовщический кредит, как при рабовладельческом, так и при феодальном строе был связан с выдачей ссуд, каковые употреблялись заемщиком не как капитал, а как покупательное и платежное средство.
Ставки по ростовщическим ссудам колебались от 40% и выше и не разрешали пользоваться ими промышленным капиталистам, потому, что тем самым у последних изымалась фактически вся прибыль.
На протяжении предстоящего исторического развития ростовщический кредит вытеснен ссудным капиталом. Но и в наше время ростовщичество сохраняется в тех государствах, где довольно неразвит внутренний рынок и товарно-финансовые отношения, где преобладает мелкотоварное производство, не сильный финансовая система. Он занимает заметное место в некоторых африканских государствах, государствах Латинской Америки. В Российской Федерации имеет ограниченное распространение.
2.
Коммерческий (вексельный) кредит. Эта самая ранняя форма кредита. Она основана на отсрочке предприятием-предоставлением оплаты и продавцом товаров предприятием-клиентом векселя как долгового обязательства оплатить цена купленных товаров по окончании определенного срока.
При коммерческом кредите используются два вида векселей: 1) несложной вексель – содержит обязательство заемщика выплатить определенную сумму яркому кредитору; 2) переводной вексель (тратта) – содержит письменный приказ кредитора заемщику о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя.
В российской практике употребляются три разновидности коммерческого кредита: 1) с фиксированным сроком погашения; 2) с возвратом по окончании фактической реализации взятых в долг товаров; 3) по открытому счету.
Кредитные операции банков с векселями по большей части делятся на два вида: 1) учет векселей – приобретение их банком, в следствии чего они всецело переходят в его распоряжение, а вместе с ними и право требования платежа от векселедержателей; 2) ссуды под их залог. Отличие данной ссуды от учета векселей в том, что собственность на вексель банку не переуступается, он лишь закладывается векселедержателем на определенный срок с последующим выкупом по окончании погашения ссуды.
Выдача ссуд под залог коммерческих векселей может носить разовый и постоянный темперамент (банк открывает клиенту под обеспечение векселей особый ссудный счет). Выдача ссуд отражается по Дт этого счета, а погашение по Кт.
3.
Значение межбанковского кредита в деятельности коммерческих банков определяется функциями последних:привлечением средств во вклады;размещением средств в кредиты; проведением расчетно-других услуг и кассовых операций.
Привлечение межбанковского кредита определяется банками:самостоятельно – методом прямых корреспондентских взаимоотношений;через денежных посредников – расчеты через расчетно-кассовый центр Центробанка РФ.
Межбанковский кредит -форма кредитования банками друг друга, как источник кредитных ресурсов, предоставляемый не надолго на один сутки, от 2 до 7 дней и от 8 до 30 дней.
В июле 1994 г. Центробанк РФ принял в качестве показателей ставок межбанковскoгo кредитного рынка ставку предоставления кредитов – МИБОР (предложение на продажу) и ставку привлечения кредитов – МИБИД (предложение на приобретение), каковые формировались каждый день.
С конца сентября 1994 г. Банк России приступил к распространению новой ставки МИАКР, которая рассчитывается как средневзвешенная по объе&ЖД;мам фактических сделок выдачи (размещения) кредитов коммерческими банками.
Межбанковский кредит на данный момент есть одним из ликвидных активов, что обеспечивает ликвидность банка и занимает особенное место среди кредитных операций.
4.
Интернациональный кредит – кредит, завлекаемый резидентами от нерезидентов в зарубежной валюте, отражающий перемещение кредитных средств в сфере интернациональных экономических взаимоотношений и кредитно-денежных университетов, что носит как национальный, так и личный темперамент.
Субъекты этих взаимоотношений: страны, банки; интернациональные кредитно-денежные организации, другие юридические и физические лица.
Функции интернационального кредита: 1) снабжает перераспределение денежных и материальных ресурсов между государствами; 3) усиливает процесс накопления всего мирового хозяйства, руководит временно свободными финансовыми средствами одних государств на финансирование вторых; 3) расширяет границы расширенного воспроизводства.
Кредиты, завлекаемые резидентами от нерезидентов, регулируются на основании закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» и нормативными актами Центробанка РФ.
5.
Национальный кредит – совокупность кредитных взаимоотношений между субъектами хозяйства и государством, и населением, при которых государство выступает в роли кредитора и заёмщика. Обстоятельством мобилизации заемных средств выступает наличие недостатка госбюджета.
В 18 в. сложились следующие виды национального кредита, типы банков и небанковских организаций: 1) национальные (внутренние и внешние) займы, казначейские обязательства; 2) позаимствование средств у казенных банков; 3) национальный заемный банк, национальный коммерческий банк, сохранные казны при петербургском и столичном воспитательном зданиях, распоряжения публичного признания.
Главные операции названных выше учреждений: прием вкладов, выдача ссуд под залог помещичьих имений.
Национальный кредит характеризуется тем, что временно свободные финансовые средства юридических лиц и населения привлекаются методом реализации и выпуска национальных ценных бумаг.
Региональные власти применяют следующие инструменты кредитной и финансовой политики: 1) бюджет развития – кредитование, гарантийное обеспечение и инвестирование инвестиционных проектов; 2) бюджетный кредит – форма финансирования бюджетных затрат, которая предусматривает предоставление средств юридическим лицам либо второму бюджету на возвратной и возмездной базах; 3) инвестиционный налоговый кредит: дифференцированные ставки и налоговые льготы банкам; 4) гос гарантии банковским кредитам; 5) разные формы сотрудничества властей и банков; 6) долгосрочное кредитование.
Национальный кредит есть рычагом упрочнения денежного положения страны, содействуя достижению равновесия между доходами и расходами госбюджета и выступая источником ускорения социально-развития экономики.
6.
Лизинг (аренда) – денежная операция по передаче права пользования на долгий срок недвижимого либо движимого имущества. Особенность лизинга в том, что приобретаемый кредитором доход от предоставленного в аренду имущества включает процент за сумму и кредит износа имущества за время пользования им заемщиком-арендатором. Объекты лизинговых операций возможно выделить по группам: 1) оргтехника (до 10 лет); 2) автомобили, оборудование для производственного назначения (до 20 лет и более); 3) транспортные средства (до 20 лет и более); 4) сооружения и здания, складские помещения и другое недвижимое имущество (на более долгие сроки).
Разнообразие форм лизинга базируется на трех самый распространенных типах операций: 1) своевременный либо сервисный лизинг; 2) денежный (банковский), капитальный либо прямой лизинг; 3) возвратный лизинг.
Своевременный лизинг – передача имущества на срок, меньший, чем период его жизни. Клиент приобретает в распоряжение имущество на определенный срок либо на один производственный цикл, соглашение содержится на 2-5 лет.
Денежный лизинг – в течение срока соглашения лизинга арендатор выплачивает арендодателю всю цена имущества (создаёт полную амортизацию). По окончании выбора имущества клиентом, банк закупает имущество и остается его обладателем на время действия контракта, зависящего от срока амортизации размещаемого имущества. Страхование осуществляется за счет клиента.
При возвратном лизинге банк заключает соглашение на закупку у второй организации имущества с целью его передачи этому же лицу. Получатель имущества (бывший обладатель) «теряет права» на уже выполненные капвложения, но пользуется этим оборудованием.
Существует кроме этого интернациональный лизинг(импортный и экспортный) – денежный лизинг, при котором одна из сторон (лизинговая компания, арендодатель, арендатор) в собственности второй стране.
Различают изюминке лизинговых операций по отношению между заемщиком и сдающим в наем: 1) прямой лизинг – изготовитель либо обладатель имущества выступает как сдающий в наем; 2) косвенный лизинг – сдача в аренду ведется через посредника. По типу финансирования лизинг делится на: 1) срочный лизинг – однообразная аренда; 2) револьверный (возобновляемый)лизинг – по окончании первого срока контракт продлевается. По отношению к арендному имуществу лизинг делится на: 1) чистый лизинг – дополнительные затраты берет на себя арендатор; 2) полный лизинг – арендодатель берет на себя другие расходы и техобслуживание имущества.
7.
Факторинг – исполнение банком комиссионно-посреднических операций. В базе факторинга лежит приобретение банком квитанций-фактур (платежных требований) поставщика на отгруженную продукцию, выполненные работы, сделанные одолжения. В следствии происходит передача поставщиком банку права на востребование платежа с покупателя, а банк за это предоставляет поставщику кредит. За такие операции банки приобретают дополнительные доходы (комиссионные).
В банке организуется отдел, в обязанность которого входит заключение контрактов о факторинге, наблюдение и контроль за кредитоспособностью плательщиков и финансовым состоянием. Факторинговый отдел формирует ресурсы для приобретения у поставщиков платежных документов. Ими смогут быть личные, заемные, привлеченные ресурсы банка. По окончании анализа всех данных, поступающей от поставщика, банк заключает с ним контракт о факторинговом обслуживании.
Комиссионное вознаграждение факторинговому отделу банка за услуги складывается из двух размеров: 1) плата за кредит, которая определяется исходя из времени между датой начисления платежа поставщику и датой поступления платежа от покупателя (процент по факторингу в большинстве случаев выше на 2-3 пункта ставки, используемой банком по кратковременному кредиту); 2) плата за обслуживание, которая рассчитывается в процентах от суммы счета-фактуры и зависит от многих факторов, прежде всего от степени риска неплатежей, и колеблется от 0,5 до 3% суммы переуступленных квитанций.
8.
Овердрафт – одна из самые перспективных для временно неплатежеталантливых клиентов форм кратковременного кредитования. Его цель – устранение платежных разрывов, появляющихся на протяжении денежно-хозяйственной деятельности заемщика.
При овердрафте образуется дебетовое сальдо на счете клиента, которое может появиться в следствии проведения банком платежей по счету клиента на сумму, превышающую остаток средств на счете в течение операционного дня.
Кредит в форме овердрафта разрешает заемщику решать проблему собственныйвременного проведения расчетов, в то время, когда затраты временно превышают поступление денег на счет, предоставляется на цели покрытия временных потребностей клиента в финансовых средствах и направляется на пополнение оборотных средств.
Режим овердрафтного кредитования включает: 1) статус заемщика (свидетельствует, что банк может предоставлять кредиты в режиме овердрафт лишь своим клиентам, у которых в банке открыты счета и осуществляется расчетно-кассовое обслуживание); 2) лимит овердрафта (лимит зависит от суммы среднемесячных поступлений, но не более 50% от минимальных месячных поступлений на счет клиента за последние 3 месяца); 3) ставка процента (ставка колеблется в пределах: ставка рефинансирования + либо – 5% в зависимости от риска кредитования заемщика, стоимости ресурсов и срока овердрафта для банка); 4) ставка за выделение лимита кредита (ставка резервирования) (образовывает в большинстве случаев от 3 до 6% годовых); 5) срок овердрафта; 6) валюта кредита (валютная корзина и иностранная валюта).
9.
Синдицированный (консорциальный) кредит – вид кредита, что предоставляется двумя либо более кредиторами, объединившимися в синдикат (консорциум), одному заемщику. Консорциум объединяет на срок собственные временно свободные кредитные ресурсы с целью кредитования определенного заемщика.
Банк-координатор от имени всего синдиката ведет переговоры с заемщиком по условиям кредитного контракта, снабжает мобилизацию необходимых сумм. Координатор осуществляет контроль предоставление кредита, его испогашение и пользование, дабы уменьшить банковские риски. При синдикации сумма кредитов делится между всеми ее участниками. У каждого банка имеются собственные нормативы. Банк выдает кредит на одного заемщика в опредроблённом процентом отношении к собственному уставному капиталу.
В Российской Федерации сотрудничество банков и настоящего сектора экономики не хватает действенно и не стимулирует коммерческие банки вкладывать средства в производство.
Особенно актуально создание синдикатов для региональных банков, каковые обслуживают потребности наибольших, по русским меркам фирм, но не имеют возможности выдавать суммы в больших количествах, потому, что испытывают громаднейший недостаток ресурсов и имеют ограниченный капитал.
10.
Онкольный кредит предоставляет заемщику право пользоваться кредитом банка со намерено открытого счета. Заемщик в праве занимать деньги до определенной суммы. Одновременно с этим банк в праве в любую секунду в одностороннем порядке прекратить кредитование и "настойчиво попросить" возврата забранных взаймы финансовых сумм. В онкольном кредите выдача денежных средств обеспечивается залогом ценных бумаг, которыми владел заемщику. В большинстве случаев кредит выдается не надолго и погашается по первому требованию банка (в большинстве случаев заемщиком с предупреждением за 2-7 дней).
На практике онкольный кредит довольно часто употребляется заемщиками для спекулятивных целей на рынке ценных бумаг. Банками используется таковой кредит для регулирования политики кредитования, и для поддержания нужного уровня собственной ликвидности.
11.
Кредиты Центробанка:
1. Кредитная операция репо – своевременное удовлетворение потребности в кредитах тех заемщиков, у которых имеются в собственности акции. Сущность данной операции в продаже ценных бумаг по цене рыночной цене и обратной их покупке по уже более большой рыночной цене, на основании согласованной ставки кредитования.
При репо акции сходу переходят в собственность Центробанка и возвращаются банку-заемщику по окончании их выкупа.
2. Вексельные кредиты – средства расчетов. Как расчетно-платежный документ вексель в течение срока до оплаты употребляется вместо средства платежа.
Сущность этого кредита в том, что банк предъявляет учтенный им вексель для переучета в Центробанк. Переучет содержится в том, что Центробанк берёт у банка учтенные у него векселя на условиях обратного выкупа, т.е. принимает векселя к переучету и выдает под их обеспечение кредит в порядке учетной ставки.
В случае если банк-заемщик не выкупает векселя не позднее двух рабочих дней до поступления их оплаты, то он платит процент в размере 1,3 учетной ставки Центробанка РФ.
3. Внутридневные (расчетные) кредиты.
Предоставление Банком России однодневного (внутридневного) расчетного кредита банку свидетельствует осуществление платежей с корреспондентского счета банка при временном отсутствии либо недостаточности на нем денежных средств в пределах установленного лимита на основании контракта о кредитовании корреспондентского счета с последующей передачей банку извещения о предоставлении для того чтобы кредита и получении от банка обязательства о возврате предоставленного кредита.
За право пользования однодневным расчетным кредитом банки обязаны каждый месяц, до 15 числа, вносить плату в размере 0,1% от количества лимита кредитования.
Предоставление внутридневного кредита осуществляется от имени Центробанка РФ главным управлением Центробанка РФ на основании соглашения, в котором должны находиться погашения кредита и условия предоставления.
4. Ломбардный кредит.
Ломбардом именуется небанковская организация, которая выдает кредиты под залог движимого имущества. Таковой залог образовывает базу ломбардного кредита, т.е. кратковременного кредита под залог легко реализуемою имущества.
При ломбардного кредита заемщик обязан обеспечить приобретаемый кредит ценными бумагами либо материальными сокровищами. Сумма ломбардного кредита в большинстве случаев образовывает 75-80% стоимости по номиналу залога. В большинстве случаев ломбардный кредит выдается на 3 месяца.
Заемщик может погасить целый долг вовремя, может продолжить срок погашения на следующие 3 месяца и может выплатить своевременно только часть задолженности, а оставшуюся часть погашать в следующие 3 месяца. В случае если заемщик не погасит кредит вовремя, он обязан рассчитаться с кредитором по поднятой процентной ставке В течение всего просрочки платежа.
12.
Потребительский кредит выступает в товарной либо финансовой форме при целевом кредитовании физических лиц и предоставляется или торговыми фирмами клиентам для услуг и приобретения товаров с рассрочкой платежа, или банками населению на потребительские потребности.
13.
Долгосрочный кредит – долговременная ссуда, выдаваемая под залог (заклад) недвижимости. Залог недвижимости с целью получения ссуды именуют ипотекой. Долгосрочный кредит появился еще в рабовладельческом обществе как разновидность ростовщического кредита. Ипотечные кредиты предоставляют ипотечные банки и другие специальные кредитные учреждения.
Большая часть ипотечных кредитов имеют строго целевое назначение, употребляются по большей части для перепланировки и постройки помещений либо освоения земельных участков. Главным преимуществом ипотечного кредита есть то, что залог для его предоставления помогает как раз та недвижимость, на которую берется приобретение. Ипотечные кредиты до 30 лет – долговременные и большие кредиты.
Ипотека. Как нас обманывают банки!!!
